生活中，往往有些高收入人士时常处在经济窘困之下，捉襟见肘，入不敷出。这类人急需专业人士为其进行合理的财务规划

    特约作者: 俞强 朱亚明

    36岁的李先生自美国归来，是职业高尔夫教练，家庭财产达 100 万元人民币，其中 50 万元投资在香港的朋友的公司，由于业绩平平，无实质性收益。另 50 万元用于上海投资公司，由其妻亲自打理，公司运作稳健，预计未来每年将有几十万的净收益。同时，李先生近期还购置了一套价值 180 万元的房产,向姐姐借入 40 万元作为首款，向朋友借入 30 万元装修款。李先生夫妻二人每月收支情况如下表。李先生一家每月收入高达 31,000 元，但每月的花销还是很紧张。为什么呢？看看李先生家庭资产组合的现状，我们就不难发现其中的问题。100% 的资产全部投到了长期、高风险的实业中；新购入的房产由 100% 的负债作代价，没有任何应急金，没有其他任何方式的保险。依据一个家庭平衡的投资组合，应该是 20% 的应急金，20% 的风险短期投资以及 60% 的回报稳定的长期投资。李先生的财务规划主要有两点: 第一，保证每月 5,000 元可以灵活支配；第二，两年内还清所有 70 万欠款，且建立一个合理、平衡的资产分布结构。具体做法参见表二。此外，将投资于香港公司的 50 万元股份全额转让，30 万用来偿还装修款，10 万元用于支付欠其姐的部分款项，剩余 10 万偿还每年银行的按揭贷款（108,000元）。 李先生欠其姐的余款可计划两年内还清，可让其妻从上海投资公司每月多提工资 15,000 元作为还款来源。其妻的汽车费用亦可在上海公司的费用中列支。调整之后，夫妻月收入 46,000 元，支出 22,500 元，偿还其姐每月 15,000 元欠款后，赢余 8,500 元，其中 5,000 元定期存款，3,500 元活期存款。基于李先生生活变数较大，可以根据新的收支情况及时做出新的规划调整，做出合理的财务规划。

    表一 李先生一家的收入及支出情况

    收入:

    李先生月税后收入 ￥ 21,000

    李太太每月从公司自付工资 ￥ 10,000

    收入共计: ￥ 31,000 / 月

    支出:

    岳父母房租 ￥ 2,500

    岳父母月衣食及零用钱 ￥ 1,000

    一家三口房租 ￥ 4,000

    水、电、煤、电话、网络费 ￥ 2,000

    李先生月支付银行汽车按揭 ￥ 4,000

    李先生每月用于支付与汽车相关的费用 ￥ 3,000

    李太太月支付银行汽车按揭 ￥ 4,500

    李太太每月用于支付与汽车相关的费用 ￥ 3,000

    用于购买安利产品的费用 ￥ 4,000

    李先生一家三口的衣食

    （不包括上餐馆费用） ￥ 2,000

    李先生对于每月用于及医疗方面的费用没有概念

    支出共计 ￥ 30,000 / 月

    表二 李先生一家调整后的收入与支出情况

    月收入:

    李先生 ￥ 21,000

    李太太 ￥ 25,000

    共计 ￥ 46,000

    支出:

    岳父母房租及衣食、零用 ￥ 3,500（25,00+1,000）

    一家三口房租及水、电、煤 ￥ 6,000（4,000+2,000）

    李先生汽车按揭及汽车相关费用 ￥ 7,000（4,000+3,000）

    用于购买安利产品的费用 ￥ 1,000

    一家五口医疗及人身保险 ￥ 2,000

    一家三口的衣、食、娱乐费用 ￥ 3,000

    ￥ 22,500

    余: ￥ 23,500