尊崇一生活得自在──为退休提早安排保险

根据旧规定，职工退休时领取个人账户养老金的月标准为本人账户累积储存额除以 120。而依据新规定，职工退休时领取个人账户养老金的月标准为个人账户储存额除以计发月数。计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄等综合因素确定，假定 60 岁退休，届时预期寿命是 75 岁，计发月数就将是 180。也就是说，按照新政规定，退休金按月领取数额将再摊薄。

2. 替代率验证

目前，国际通用的衡量劳动者退休前后保障水平差异的基本标准之一是养老金替代率。养老金替代率是指退休者领取的养老金占其退休前工资收入的百分比。养老金替代率的高低，反映了养老保险金同劳动者退休前收入的某种关联，反映了养老保险的保障水平。

例一小李，25 岁，月收入 2,500 元

基础养老金: 2,362 元（2004 年北京平均工资）×20%＝472 元；

个人账户养老金: 2,500 元×8%＝200 元（一个月个人上缴社保养老费用），

200 元×12＝2,400 元（一年上缴社保养老费用）；

2,400 元×35＝84,000 元（从现在至退休，35 年个人所缴纳的全部社保养老费用，也就是个人账户累计余额），

84,000 元÷139＝604 元（退休后，每月领取的个人账户养老金数额）；

退休后每月领取养老金数额: 472 元（基础养老金）＋604 元（个人账户养老金）＝1,076 元。

养老金替代率: 1,076 ÷2,500＝43%。

也就是说，按照目前情况，小李退休时可以领取相当于现在工资收入 43% 的养老金。

以此类推，我们可以计算出:

例二小孙，30 岁，月收入 5,000 元

60 岁退休时每月领取的基础养老金为 1,508 元，其养老金替代率是 30.2%。

例三老张，35 岁，月收入 10,000 元

60 岁退休时每月领取的基础养老金是 2,199 元，其养老金替代率是 22%。

根据有关部门的测算，2004 年北京市的职工平均工资是 28,348 元。我们的测算将以此为标准，假定上一年的月平均工资是 2,362 元。另外，根据新政，养老金个人账户统一为本人缴费工资的 8%。因此，用个人工资乘以 8%，就是个人每月缴纳的养老费用。

下面，以三位年龄、收入不同，都选择在 60 岁退休的人为例，计算每个人退休后每个月可以从社保中领取的养老金金额，结果如下（假定工资增长率、利息率和通货膨胀率等影响因素相抵）:

在上面的计算中，其实还有很多变量，如个人月收入、社会平均工资水平，以及企业和个人缴费工资比例等，这些指标都有可能根据个人自身变化和国家政策的调整而改变。但是，替代率的变化不会很大，这一替代率基本上可以反映出缴费人在退休时领取的养老金与现在收入的占比情况。

从上面的计算结果不难看出，高收入者退休时的养老金相对低收入者来说，从原先的 4 倍缩小到退休后的 2 倍，即收入越高，养老金替代率越低；换句话说，在职时收入越高的人，退休后“钱不够花”的感觉会越强烈。那么，这一差额通过什么来弥补呢？如何维持未来退休后生活的高品质呢？

商业保险的价值

按照国际惯例，一般每个人的养老保障应该由三部分构成: 社会基本养老保险（占 30%）；企业为员工准备养老的企业年金（占 30%）；个人为养老准备的资金，包括保险、基金等（占 40%）。

1. 商业养老保险是当前的重要选择

在中国养老保障体系中，指望以社会公平为原则的基本养老保障满足晚年生活较好水平，是远远不够的；而企业年金在中国还刚刚起步，虽然未来潜力巨大，但目前国家还没有配套的税收优惠政策出台，可操作性较差，企业和个人积极性都不高；因此，现阶段购买商业保险应是必不可少的重要选择。

2. 选择商业保险的原则

目前许多寿险公司都纷纷推出了年金、身故赔付及重大疾病保障捆绑在一起的产品组合，不仅可以让投保人选择按月或按年领取养老金，还增添了身故和重大疾病的保障功能。

但在选择保险时应注意以下原则:

（1）确保所需。消费者要了解本身需求，选择有针对性的险种。保险的目的主要有生命保障、收入保障、养老保障、伤残保障、疾病医疗费用保障等。对于想维持老年生活品质的高收入者，养老保障是首选，并可配套选择重疾及身故保障需求。

（2）经济可行。总保费支出以占家庭年收入 10%～20% 为宜。另外，购买养老险还是越早越好，因为保费与投保年龄是成正比的，越年轻保费越低，而且在投资机会不多的市场中考虑红利的积累也很划算。

（3）合理组合，效果最优。通过多个险种的搭配，达到最佳保障效果，这样既可以使客户获得较周全的保险保障，也可以节省一定的保险费用。

（4）选择稳健经营的保险公司。寿险是一项长期的事业，保险公司是一种负债经营。为保证自己将来利益不受损失，一定要选择经营稳健、偿付能力充足的保险公司。

（5）选择优秀的保险代理人。选择好保险代理人，不仅可以为你规划出好的保险组合方式，保障全面，节省开支，还能提供周到全面的服务。

3. 专家建议

一生受到尊崇，老年生活得有尊严、有品质，是我们每个人的梦想。因此，购买合适的养老或年金产品是我们的首选。可是，作为家庭顶梁柱和收入主要来源的高收入经理人，一旦因自身意外或其他原因导致家庭经济收入突然中断，如何为家人做好安排，也是您为体现爱心而应予以考虑的。经综合考察，现提出以下两款比较有特色的保险组合，仅供参考。

（1）“平安钟爱一生”保险组合产品

该款组合由一个主险（平安钟爱一生养老年金保险）和两个相关附加险（平安附加钟爱一生提前给付重大疾病保险和平安附加豁免保险费重大疾病保险）组成，投保年龄 0 周岁至 55 周岁。比较适合于有家族长寿史的人购买，因为活得越久领取的保险金越多。

据了解，这款组合计划简单地说就是提供了“四金一豁免一分红”，即投保人可到期领取“养老保险金”，且至少保证领取 20 年，保险金每三年递增一次，一直可以领到 100 岁；而且在投保人 88 岁保单周年日时，还可领取与保险金额相同“祝寿金”。此外，投保人还享有“身故保险金”、“重大疾病保险金”和保单分红的保障。

（2）“泰康安享人生”保险组合产品该款组合由一个主险（泰康安享人生两全保险）和一个附加险（泰康附加安享人生重大疾病保险）组成，投保年龄 0 周岁至最高 64 周岁（附加重疾险最高投保年龄为 55 周岁）。此款组合兼顾养老和重疾，适合于有家族重大疾病史，并侧重于养老和重疾双重保障的人选择，相对费用较低廉，投保年龄也较长。

据了解，该款组合特点如下: 自定比例，量体裁衣──生存金领取年龄可以选择 50、55、60、65 周岁，生存金领取比例可以选择 70%、80%、90%，有 12 种生存金领取方式供自由选择；重大疾病可以提前给付，解决治病急需资金难题；专家理财，增加获利──投保客户可以分享保险公司专家理财的优势，增加获利机会，轻松增加养老储备。

（3）实例解析

下面，我们将以上两组保险计划对比分析，供客户根据自己的需求侧重点和经济水平进行合适的选择。